Отчет о финансово-экономической деятельности

по муниципальному бюджетному дошкольному образовательному учреждению

«Серединский детский сад №11 «Солнышко»комбинированного вида»

за  2012 год

Финансирование по муниципальному бюджетному дошкольному образовательному учреждению «Серединский детский сад № 11 «Солнышко» за 2012 год  на выполнение муниципального задания составило _100%

Всего расходы на учреждение:

по бюджетным лицевым счетам:

10052213,38 – план,  96672317,77 – кассовые расходы, в том числе.

по предпринимательской деятельности:    1017167,73,2 тыс. рублей

  – кассовые расходы.

Структура бюджета на образование

            За 2012 год сохранено двухуровневое финансирование учреждения образования:

1 уровень финансирования из местного бюджета: в виде субсидий на выполнение муниципального задания, на иные цели.

2 уровень финансирования из областного бюджета: в виде субсидий на выполнение муниципального задания  - субсидия на финансирование повышения заработной платы.

Кроме того, из областного бюджета финансируются расходы по компенсации части родительской платы за содержание ребенка в дошкольных образовательных учреждениях в виде субсидии на осуществление полномочий администрации (публичные обязательства). Размер компенсации зависит от очередности рождения данного ребенка в семье.

Так 100% родителей заявили о предоставлении им компенсации. Данные расходы финансируются  из областного бюджета и выплаты производятся ежемесячно. За 2012 год сумма выплат по компенсации составила 294539,72 руб.

            Ежегодный рост расходов на ДОУ обусловлен, прежде всего, удорожанием материалов, ростом тарифов на коммунальные услуги, также на протяжении 2012 года производилось повышение заработной платы.

Основная часть бюджетных средств за 2012 год  - 8887,4 тыс. руб. или 91,9% текущих расходов уходит на финансирование первоочередных расходов (оплата труда(7920,4 тыс. руб.) и коммунальные услуги (726,3 тыс. руб.) – 89,4%; питание (66,9 тыс. руб.) – 0,7%; налоги на имущество, землю, экологию (173,7 тыс. руб.) – 1,8%; только 8,1% остается на  приобретение учебно-наглядных пособий, обновление материально-технической базы, оплату услуг по содержанию зданий и оборудования, текущий ремонт и другие расходы.

Анализ финансирования МБДОУ.

Учреждение профинансировано на 99,8%. При плане 10052,2тыс. руб. поступления составили  10051,5тыс.руб.

Учреждения образования финансируются за счет субсидий (10051,5 тыс. рублей):

- на выполнение муниципального задания (9673,2тыс.. рублей);

- на иные цели (378,3тыс. рублей);

            Кассовые расходы – 9667,2 тыс. руб. распределились следующим образом:

- на выполнение муниципального задания – 9289, тыс. рублей;

- на иные цели – 378,3тыс. рублей;

Структура кассовых расходов:

           Кассовые расходы составили – 9667,тыс. рублей, из них:

211,213- 7920,4тыс - оплата труда с начислениями   (81,9% от всех расходов);

212 -прочие выплаты – 14,6 тыс. рублей (0,2% от всех расходов);

223-оплата коммунальных услуг – 726,3 тыс. рублей (7,5% от всех расходов);

питание – 66,7 тыс. рублей (0,7% от всех расходов);

налоги –173,7 тыс. рублей (1,8 % от всех расходов);

225- услуги по содержанию имущества – 357,6 тыс. рублей (3,7%);

340- увеличение материальных запасов – 233,6 тыс. рублей (2,4%);

226 -прочие услуги, работы  – 120,8 тыс. рублей (1,2%);

250 - прочие расходы – 2,6 тыс. рублей (0,03%);

221  -услуги связи – 22,3 рублей (0,2%);

222- транспортные услуги – 0,5 (0,001%);

310 -   увеличение стоимости основных средств – 27,8тыс. рублей (0,3%);

Финансово-хозяйственная деятельность

учреждения за 2012 год

Стоимость содержания детей  в саду:

МБДОУ «Серединский ДС  № 11 «Солнышко»  - 120тыс. руб. в год,

                                                                                    -10,0 рублей в месяц

                                                                                    - 780,05 в день 

Для сравнения:

            Средняя

по району      - 115,9 тыс. руб. в год (в т.ч. за счет средств бюджета – 103,3 тыс. руб., в т.ч. за

                                                                                          счет средств муниципального задания – 100,5 тыс. руб.)

по поселку     - 100,9 тыс. руб. в год (в т.ч. за счет средств бюджета – 88,3 тыс. руб., в т.ч. за

                                                                                          счет средств муниципального задания – 86,1 тыс. руб.)

по селу           - 140,7 тыс. руб. в год (в т.ч. за счет средств бюджета – 128,2 тыс. руб., в т.ч. за

                                                                                          счет средств муниципального задания – 124,4 тыс. руб.)

В 2012 г. стоимость питания в день, посещающих дошкольные учреждения утверждена 68,00 рублей за счет родительской платы; детям из многодетных семей за счет бюджета оплачивается 34,00 рубля  за счет родительской платы 34,00 рубля; детям–инвалидам за счет бюджета – 68,00 рублей. Фактическая стоимость питания за год сложилась 67,25 руб. в день.

Средняя посещаемость за 2012 год, в среднем по ДОУ составила 14,0 дней при плане 15 дней.

Оплата труда работников учреждений образования

            За 2012 год средняя заработная плата работников ДОУ составляет 16991,55 рублей.

З/плата по категориям:

воспитатели  ДОУ                                      22680,31,23 рублей,

общеотраслевые работники                                  13651.92 рублей,

МОП                                                             9957,18 рублей.

Родительская плата в ДОУ

В связи с введением  компенсации части родительской платы за содержание ребенка в дошкольных образовательных учреждениях каждый год наблюдалось своевременное поступление родительской платы от родителей. Так как размер компенсации напрямую связан с фактической оплатой (копии квитанций необходимы при расчете компенсации), родительская плата поступает до 15 числа текущего месяца.

На 1 января 2012 года переплата составляла 30,0 тыс. руб.; задолженность – 29,2 тыс. руб. На 1 января 2013 года переплата составляет 33,5 тыс. руб.; задолженность – 20,0 тыс. руб.

Размер родительской платы за содержание детей в дошкольных образовательных учреждениях в 2012 году составляет 80 рублей в день. Среднемесячное начисление родительской платы за 2012 год в среднем по садам района составило 1070,72 рублей, МБДОУ «Детский сад №11  «Солнышко» - 1027,20 рублей.

Родителям, имеющим трех и более несовершеннолетних детей, предоставляется 50% скидка, на детей-инвалидов скидка составляет 100%.

За 2012 год расход по дошкольному учреждению за счет родительской платы составил 1017,2 тыс. руб., что составляет 9,5 % от общих расходов.

За счет родительских средств финансируются следующие расходы:

- приобретение продуктов питания (из расчета 68 рублей в день на 1-го ребенка);

- заработная плата вахтеров;

- прочие расходы (развитие материально- технической базы, приобретение материалов, мягкого инвентаря, ремонта оборудования, оплаты коммунальных услуг)

Приносящая доход деятельность

            Кассовые расходы за 2012 год  от приносящей доход деятельности (родительская плата, аренда) составили 1017,2 тыс. рублей.

Структура кассовых расходов:

Заведующий МБДОУ «Серединский ДС №11 «Солнышко»:          подпись  Г.И. Журкина